受区人民政府的委托，2023年4月27日，区审计局局长舒钟坤在区十一届人大常委会第12次会议上作了《关于2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。报告的主要内容如下：

一、整改工作的实施情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作；区委审计委员会在听取《2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计的报告》时指出，要抓好审计查出问题整改的后半篇文章，最大限度发挥审计监督作用；区政府召开审计整改部署会议，具体安排审计整改工作。

区审计部门细化分解整改任务，并组织专门力量对有关部门和单位的整改工作及时进行审计回访和督促检查；相关部门认真对待审计查出问题的整改工作，以高度的政治自觉和行动自觉，坚决扛起整改落实的责任，认真采纳审计意见和建议，把整改工作与加强制度建设结合起来，不断完善体制机制和政策制度。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计发现的问题

⒈、 关于预算编制不够准确的问题

在2023年预算编制中，区财政局已对各部门国有资产租赁经费、公安浔阳分局及消防大队等相关经费按照单位申请及上年度实际使用情况进行安排。下一步，区财政局将加强预算编制管理，加大单位预算项目申报的管理，并压实绩效责任，进一步提升预算编制科学性和准确性。

⒉、 关于财政存量资金收缴不到位的问题

区财政局已对财政存量资金及时进行收缴，并盘活区财政拨款人武部、公安浔阳分局、土地交易中心、消防大队以及生态环境局5家单位存量资金。

⒊ 、关于未及时清理长期挂账的往来款项问题

区财政共清理应收账款7919.95万元，应收区城投公司账款已发还款通知书并跟进追款。其他应收款区财政局已组织人员逐笔核查，逐年销账。

⒋、 关于预算资金退款未及时缴入国库问题

区财政局已将上述资金于2023年2月23日缴入国库。

⒌、 关于缺乏对中介机构的管理制度问题

区财政局已拟定了《中介机构参与浔阳区财政投资评审工作管理办法》初稿，目前处于征求意见阶段。该办法规范了中介机构参与我区财政投资评审工作行为，提高了财政投资评审工作质量和效率。

6、关于区财政公共资源服务中心预算价格存在资金浪费风险问题

区财政局针对问题，建章立制，出台了《浔阳区投资评审实施细则》（浔财字〔2022〕23号），其中对预算评审工程运距做出了明确规定，并在财政评审时，严格按照文件要求执行。

(二)部门预算审计发现的问题

1.关于年初预算编制不够科学，部分预算资金结余问题

因计划生育政策全面放开，在2022年预算中财政部门已核减区卫健委“全区0-6周岁独生子女爱心保险金”、“计划生育奖励扶助金”专项经费。

区政务服务局2021年资金结余已全部上缴区财政，并在2022年初预算根据实际需求进行了重新编制，取消了“赣服通”软件及后期服务预算等经费。

2.关于国有资产未及时登记入账问题

区政务服务局已将政务服务一体机全部增加本单位固定资产。同时将采购不动产中心办公设备中已达固定资产入账标准的及时入账。下一步，区政务服务局将履行手续将相应固定资产移交给设备使用单位九江市自然资源管理局浔阳区分局。

⒊关于内部管理及核算不规范问题

相关单位已完善了凭证报销资料，今后将加强财务管理，严格财经手续。

⒋关于应收账款清理未完成问题

因江西金旺达石化有限公司进入破产清算阶段，区城东工业基地管委会办公室已协助进行破产财产变现工作，下一步将根据拍卖最终成交价格，按法律程序予以追缴，清理往来挂账。其他挂账单位已通过财务调账或待资金使用完毕后销账进行整改。

(三)重大专项资金及工程审计情况

1.关于新增财政直达资金未支付完全问题

区卫健委、区直各学校、区就业服务中心、区退役军人事务局结余的财政直达资金已全部拨付完毕。下一步，以上部门将做好项目资金测算，积极与上级部门沟通协调，加快资金拨付进度及项目实施进度，确保民生项目资金惠及人民群众。

⒉关于超前支付项目建设工程款问题

区白水湖街道办事处已集中学习相关业务知识，并强化施工方和监理方责任意识，今后的项目将督促监理单位把好节点关，工程进度款一定按现场实际完成节点的情况支付。

⒊关于工程税票审核不严，造成财政资金损失问题

区民政局已与施工方建勘勘测有限公司赣北分公司联系，按所开发票实际税率6%计算，税差资金已追回并上缴国库。

⒋关于区体育健身中心管理运营存在绩效不佳问题

区体育健身中心已对存在安全隐患的地面地板及老旧的设备进行更改，并将对体育场馆加强安全管理，定期进行安全检查，及时消除安全隐患；出租的门面已向主管部门区教体局进行报备。

三、继续推进整改工作的打算

审计整改是确保发挥审计监督职能、维护审计监督权威的重要保障。2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改取得了较好效果。仍有少量问题因历史遗留问题涉及面宽、情况复杂，需多方协调尚未彻底整改，相关部门单位对个别问题正在持续推进整改。下一步将做好以下工作:一是巩固成果抓整改；二是压实责任抓整改；三是建章立制抓整改。