受区人民政府的委托，2022年4月18日，区审计局局长舒钟坤在区十一届人大常委会第4次会议上作了《关于2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。报告的主要内容如下：

一、整改工作的实施情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作；区委审计委员会指出，要抓好审计查出问题整改的后半篇文章，最大限度发挥审计监督作用；区政府召开审计整改部署会议，具体安排审计整改工作。

区审计部门细化分解整改任务，并组织专门力量对有关部门和单位的整改工作及时进行审计回访和督促检查，帮助被审计单位分析问题根源，明确整改要求和目标。相关部门认真对待审计查出问题的整改工作，以高度的政治自觉和行动自觉，坚决扛起整改落实的责任，认真采纳审计意见和建议，把整改工作与加强制度建设结合起来，不断完善体制机制和政策制度。

二、整改工作落实情况

（一）财政管理审计发现的问题

1.关于预算编制不够严谨，约束力有待提高的问题

预算调整数与执行数差异的主要原因是部分资金结转第二年使用，或预算年度内收到中央转移支付资金不在年初预算所致。下一步，区财政局将进一步加强预算管理的科学化、精细化，预算科目调整随同预算项目调整同步进行。

2.关于专项资金未及时分配使用问题

区财政局已将国有企业退休人员社会化管理补助资金拨付至区民政局安排使用；区扶贫助学基金、基本公共卫生服务专项属于沉淀资金，区财政局于2022年6月底从财政专户缴入国库。

3.关于往来款中存在的问题

区财政局应收“三产局”履约保证金与十九家单位的相互挂账，已作核销处理；应收“浔阳国税”资金经已进行了账务调整；长东物流土地保证金为押金，仍将继续挂账。

区城投公司应收金旺达公司、应收九江长东仓储物流有限公司账款已通过法院进行追偿；应收江西浔欣文化投资有限公司账款已向区财政局提交了《关于部分应收款项销账的报告》，拟作销账处理。

对于区财政局和区城投公司、寻阳金投集团资金往来未有核对记录问题，以上部门公司已安排财务人员对往来款进行专门核查，并要求每年在核账登记签字，留存备案。且区财政局对区城投公司和寻阳金投集团进行年度财务审计时，拟将把双方往来款项纳入审计范围并作专项说明。

4.关于违规支付个人应承担的费用的问题

区机关事务局加大资金追缴力度，现已通过调账和补缴资金等方式整改完毕；区农业农村水利局已通过收回服装和收回现金的方式将个人应承担30%服装费问题整改完毕。

⒌其他问题

⑴ 关于原始凭证不规范的问题。

区财政局已于2021年7月将相关原始凭证补充完善，今后将强化财务人员责任意识，加强财务资料审核。

(2)关于存量资金收回未及时调入国库的问题。

区财政局于2022年6月底将该笔资金调入国库。

(3)关于财务报表未及时核对的问题。

区财政局于审计期间已核对2020年度社保基金财务报表，今后将及时进行社保账务核对，确保账务信息完整、正确。

(二)重大政策措施落实审计情况

1.关于惠企利民资金支出进度缓慢的问题

区财政局已于2021年按照市财政局（九财建指〔2021〕33号）文件要求，将结余资金上交市财政局；抗疫特别国债资金结余已全部支出；区就业创业服务中心已按省厅要求将职业技能提升资金支出完毕。资金结余已整改到位。

2.关于“过紧日子”政策落实不够到位的问题

2021年7月区财政局印发了《关于规范政府采购通用办公设备行为的通知》，要求各单位严格落实规定精神，合理确定采购需求，严禁超标准、超办公需求采购，进一步规范了采购单位采购通用办公设备行为。

(三)重点民生项目和资金使用管理审计情况

1、 关于养老保险基金使用不规范的问题

区社保局已将以上八名服刑人员服刑期间缴纳的城镇职工养老保险做退保处理。今后将加强社保经办平台建设，避免此类问题再次发生。

⒉、 医疗保险基金使用中存在的问题

⑴ 关于违规支付医疗机构不合规费用的问题

区医保局已将违规支付医疗机构不合规费用3.67万元全部追回。今后，将严格按照药品目录的规定，加强审核力度，确保医保基金的安全。

⑵ 关于定点医疗机构违规收费的问题

区医保局受市医保局的委托，已将3家定点医疗机构违规收取的全部追回。今后，区医保局将结合实际，严格按照有关规定进行监督管理。

⑶ 关于人员重复参保并享受医保待遇的问题

目前九江市使用的全国统一的医疗保障信息平台，参保信息共享的覆盖面只有本省内，对省外参保及享受医保待遇核实及监管难度较大。下一步将充分利用平台共享信息，做好参保人员的审核工作。

⒊、 关于已完工项目未办理财务决算的问题

区城投公司已于2022年3月函告各项目责任单位或项目部尽快完成工程决算审计并提交区政府请款，确保已完工项目资产及时计量。

⒋、 关于个别工程超合同借款的问题

区城投公司已于2022年3月函告区住建局督促施工单位完成工程审计并进行资金结算；区住建局督促施工单位按照合同及时开具工程发票，并对结算审核结果予以确认。

三、继续推进整改工作的打算

审计是党和国家监督体系的重要组成部分，而审计整改是审计工作的重要环节和“最后一公里”。2020年区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改工作在区人大常委会的监督指导下，基本整改到位，并取得了较好效果。

下一步将继续巩固整改成果，对极少数未整改到位的问题将做好以下工作:一是明确责任领导、责任人，强化政治担当，切实增强审计整改自觉性；二是继续推进审计整改追责问责力度，对整改过程中出现的整改不力，逾期不改的单位和个人加大追责问责力度；三是举一反三，积极建章立制，推动整改的制度化、长效化，切实推动整改取得实效。