目  录

第一部分 浔阳区审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 浔阳区审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

二、2022年“三公”经费预算情况说明

    第三部分 浔阳区审计局2022年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第四部分名词解释

第一部分 九江市浔阳区审计局概况

一、部门主要职责

(一)主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委和区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府有关部门及街道党工委、办事处通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括:

1、国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。

2、区级预算执行情况和其他财政收支，区本级各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支。

3、街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省级、市级、区级财政转移支付资金。

4、使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

5、全区自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

6、区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益，区政府驻外非经营性机构的财务收支。

7、有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支。

8、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9、参与上级审计机关统一组织的审计事项。

10、法律法规规定的其他事项。

二、机构设置情况

纳入本部门2022年部门预算汇编范围的单位共1个。

三、部门基本情况

浔阳区审计局现有在职机关工作人员16名，其中本科学历人员14名，大专学历人员2名。在册人员中，高级经济师1人，审计师1人，会计师1人，助理会计师4人，注册会计师1人，经济师1人，工程师1人，造价员2人。

第二部分 九江市浔阳区审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

收入经费总合计484.83万元，较上年减少336.34万元，减少69.37%。结构如下:

预算内经费拨款收入484.83万元。

(二)支出预算情况

支出费用总合计484.83元，较上年减少336.34万元，减少69.37%，结构如下:

工资福利支出186.8万元，占支出预算总额的38.53%;商品服务支出297.58万元，占支出预算总额的61.38%，对个人和家庭补助0.45万元，占支出预算总额的0.09%。

(三)财政拨款支出情况

财政拨款支出预算数为484.83万元，占支出预算总额的100%，较上年减少67.32%。具体支出情况是:行政运行支出184.37万元，占财政拨款支出的38.03%;审计事务支出300万元，占财政拨款支出的61.88%，行政单位离退休支出0.45万元，占财政拨款支出的0.09%。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金的情况。

(五)国有资本经营情况

没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2022年部门机关运行费预算27.58万元，比2021年预算减少517.57万元，减少94.94%，去年部门机关运行费预算中含500万审计委托业务费，导致该项预算增减变动较大。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

2022年部门所属各单位政府采购总额10万元，其中:政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截止2021年12月31日，部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车1辆。

2022年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为:无。

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年浔阳区审计局“三公”经费一般公共预算安排0万元。其中:

因公出国(境)费0万元，与上年相同。

公务接待费0万元，与上年相同。

公务用车运行维护费0万元，与上年相同。

公务用车购置费0万元，与上年相同。

(九)委托业务费项目情况说明

1.委托业务费项目

1)项目概述

浔阳区审计局坚决贯彻落实中央决策部署和省委、市委、区委工作要求，依法全面履行审计监督职责，围绕影响高质量跨越式发展的重要领域和关键环节加大审计力度，在维护财经秩序、加强资金监管、维护民生利益、促进廉政建设等方面都发挥了积极作用，有效服务了全区经济社会发展大局。审计委托业务费项目经费用于支付审计委托业务费以及日常管理经费支出，项目具体金额按照审计项目计划进行安排，以保障业务工作的正常运行，推动审计工作高质量发展。

2)立项依据:根据区委、区政府工作部署

3)实施主体:浔阳区审计局

4)实施方案:根据年初审计项目进行安排

5)实施周期:一年

6)年度预算安排:三百万元整

7)绩效目标和指标

绩效目标:保证年初审计项目计划圆满完成。

第三部分  浔阳区审计局2022年部门预算表

(详见附表)

第四部分  名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

(一)财政拨款:指区级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入

(七)用事业基金弥补收支差额:填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

(八)上年结转和结余:填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目(明细到项级)，结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。