目    录

第一部分  浔阳区农业农村水利局单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  浔阳区农业农村水利局概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市有关种植业、畜牧业、水产业和农村经济发展工作的方针、政策和法律、法规规章；参与拟定和实施区有关农村的规定和工作意见、决定。

（二）统筹推动发展全区农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。

（三）拟订深化全区农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作，指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包纠纷仲裁工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作，监督减轻农民负担和村民筹资筹劳管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（四）指导全区乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业发展工作，促进农村一二三产业融合发展。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌，组织农业产业化龙头企业监测和评定工作。承担全区农业统计和农业农村信息化有关工作。

（五）负责全区种植业、畜牧业、渔业等农业各产业的监督管理。组织协调“菜篮子”工作，引导产业结构调整和产品品质的改善。

（六）负责全区农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。参与制定农产品质量安全标准并会同有关部门组织实施。组织农产品质量安全的重大事故调查处理和突发事件的应对工作。指导全区农业检验检测体系建设。

（七）组织全区农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地质量保护工作。

（八）负责全区有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织全区农业生产资料市场体系建设，拟订有关农业生产资料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医行业管理。

（九）负责全区农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。监测、报告、发布农业灾情，组织农业救灾物资储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。指导全区动植物防疫检疫体系建设，组织、监督区内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（十）负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议，编制区级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，接区政府规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（十一）统筹推进全区农业农村人才工作。拟订全区农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（十二）监督指导全区农业、水利行业安全生产工作。负责渔政和农药使用等安全监督管理工作。

（十三）组织编制本区自管的重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度方案，按程序报批并组织实施，承担水情旱情预警工作。

（十四）负责防治水土流失。组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责区开发建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，指导区重点水土保持建设项目的实施。

（十五）承担区河长办公室的日常工作，协助区河长办公室领导组织协调和调度督导全区河长制工作；负责文电处理、政务信息、信访督办、会议组织、档案管理等事务；负责牵头组织河湖保护宣传教育；承办区级“总河（湖）长”、“副总河（湖）长”、“河（湖）长”和区河长办公室主任交办的工作。

（十六）负责协调农业农村和水利工作，对接市农业农村局、市水利局、市港口航运管理局、市采砂管理局、市海事局、市林业局、市生态环境局。

（十七）承办区委、区政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

浔阳区农业农村水利局共有预算单位1个，编制人数25人，其中行政编制5人、全部补助事业编制20人。实有人数30人，其中：在职人数25人，包括行政人员5人、全部补助事业人员20人，退休人员5人。

第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计5106.24万元，其中年初结转和结余1013.37 万元，较2019年增加187.85万元，增长23 %；本年收入合计4092.87万元，较2019年增加794.89 万元，增长24%，主要原因是：增加了袁家湖整治等项目资金。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3908.94 万元，占95.5%；其他收入183.92 万元，占4.5%。

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计5106.24万元，其中本年支出合计3784.30 万元，较2019年增加769.93万元，增长26%，主要原因是：袁家湖整治等项目；年末结转和结余1321.95 万元，较2019年增加28.88万元，增长2.5 %，主要原因是：增加项目资金结转。

本年支出的具体构成为：基本支出1666.16 万元，占44 %；项目支出2118.13 万元，占56 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为4922.32  万元，决算数为4922.32  万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）节能环保支出年初预算数为2197.51 万元，决算数为2197.51 万元，完成年初预算的100%，主要原因是：增加了袁家湖整治等项目。

（二）农林水支出支出年初预算数为1497.22万元，决算数为1497.22万元，完成年初预算的100%，主要原因是：增加了防汛应急经费等。

（三）灾害防治及应急管理支出年初预算数为19.98万元，决算数为19.98 万元，完成年初预算的100%，增加了姬公庵泵站抢险项目。

（四）社会保障和就业支出年初预算数2.14 万元，决算数2.14 万元，完成年初预算的100%，主要原因是：增加了退休干部职工绩效等。

（五）年末财政拨款结转和结余年初预算数1205.47 万元，决算数为1205.47万元，完成年初预算的100 %，主要原因是优先使用结存资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1598.72万元，其中：

（一）工资福利支出377.94 万元，较2019年增加11.31万元，增长3 %，主要原因是：人员有增减变化。

（二）商品和服务支出903.18 万元，较2019年增加666.08万元，增长280%，主要原因是：2020年防汛应急经费等工作经费的增加。

（三）对个人和家庭补助支出252.59 万元，较2019年增加174.5万元，增长223.46 %，主要原因是：增加涉农企业扶持资金。

（四）资本性支出64.99 万元，较2019年减少40.85万元，下降38.6%，主要原因是：工程竣工后上年已经结算。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.81万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年持平，无增减，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无预算支出。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为0.81万元，决算数为  0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无公务接待。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无公务接待。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，其中外事接待 0批，累计接待0人次，主要为：无公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为0 万元，完成预算的%，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是无公务用车，全年购置公务用车 0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降） 0%，年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出903.18万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加666.08万元，增长354%，主要原因是：项目监理、设计等委托业务费增加560.04万元。

七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额15.50万元，其中：政府采购货物支出15.50万元,主要用于防汛物资采购，政府采购工程支出0元，政府采购服务支出0元，政府采购授予中小企业合同金额0元，其中授予小微企业合同金额0万元。

八、国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金397.67万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。

组织对“防汛专项资金”、“动物防疫工作经费”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出397.67万元。从评价情况来看，区级专项资金大部分项目在2020年底已完成绩效目标。项目规范，绩效目标合理，绩效指标明确。区财政的相关资金到位及时，为资金的使用提供了保障，在专项资金的执行过程中，管理制度健全，制度执行有效，起到了很好的社会效应，各界群众满意度较高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门今年在区级部门决算中反映防汛项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效评价最终得分：89.9分。查阅了浔阳区农业农村水利局提供的与项目支出相关的防汛支出与应急抢险相关的文件和资料、财务资料、项目单位的绩效自评报告等绩效考评资料，经过整理分析、计算，结合单位工作成果，对九江市浔阳区农业农村水利局2020防汛专项项目，进行综合评分。该项目从目前结果来看基本达成年初总体绩效目标：及时完成了相关水利设施的紧急强修和维护，保障了辖区内防汛工作顺利进行，保证了人民群众的生命财产安全。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

每个单位至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）、《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（赣发[2019]8号）的要求，对九江市浔阳区农业农村水利局2020年防汛专项进行绩效评价。专项资金使用单位对其提供的绩效评价相关资料的真实性、合法性、完整性负责。我们的责任是对浔阳区农业农村水利局2020年防汛专项发表绩效评价意见；绩效评价过程中,我们实施了询问相关人员、查阅项目相关单位、部门履职的相关资料和财务资料等工作组认为必要的绩效评价程序。现将绩效评价结果报告如下：

一、项目基本情况

（一） 项目概况

九江市城区是国家重点防洪城市之一，浔阳区是其中心城区。2020年7月上旬，受上游来水及强降雨影响，长江和内湖水位同时持续升高，部分城区内涝成患，防汛工作面临“内忧外患”。为了防治洪水、减轻洪涝灾害，维护中心城区人民群众的生命财产安全和经济社会发展大局的稳定，确保浔阳区城区长江大堤安全度汛，浔阳区财政拨付防汛经费150万元，其中：100万元应急资金用于灾害物资准备和后期现场处置；50万元工作经费用于日常防汛工作。

（二） 项目绩效目标

根据浔阳区防汛抗旱指挥部《全区防汛工作调度会会议纪要》文件，区防汛指挥部是在区委、区政府的领导下，按照街道辖区分工，直接指挥抗御洪灾的指挥机构，全面负责指挥全区的防汛工作，成员由区政府、区人武部领导和相关职能部门负责人担任。区指挥部下设：一个办公室、九个工作组、五个指挥所。指挥部办公室设在区农业农村水利局，具体负责防汛的日常工作。

2020年浔阳区市级防汛抗旱项目年初目标为：1、排查消除防洪安全隐患，2、完成水利工程维养建设，3、保障居民社会生活平稳。

二、绩效评价情况

（一）绩效评价目的

强化单位自我认知与自我发展。通过实行绩效评价工作，分析专项资金的使用情况是否合理及是否达到预期的效果，了解单位自身的管理、创新能力，以便改进不足并得到进一步提升。通过实行绩效评价工作，反映专项资金使用及管理状况，让专项资金的使用更加公开化、透明化。

（二）绩效评价工作方案

1、成立绩效评价组，初步了解项目基本情况，细化佐证材料清单，提请单位准备绩效评价相关资料；

2、查阅项目预算、预算调整情况，了解单位绩效目标设定情况、重点支出安排情况；

3、核查单位财务账簿，获取2020年1-10月预算执行数据；

4、收集和查阅单位履职资料，包括工作总结、重要会议纪要与通知、工作简报、管理制度、考核资料、统计资料等内容；

5、整理、分析相关资料，按绩效评价相关规定及要求运用科学合理的评价方法进行综合评价，对各项指标进行具体计算、分析并给出各指标的评价结果及结论；

6、按绩效评价相关规定及要求编制绩效评价报告，与委托方充分沟通意见，出具绩效评价报告。

（三）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法

1、绩效评价原则

（1）公开、公正、公平原则；

（2）定量与定性评价相结合，以定量分析为主、定性分析为辅；

（3）动态管理原则；

（4）经济性、效率性、科学性原则。

2、绩效评价依据

（1）《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发（2018）34号）；

（2）财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号）；

（3）《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》；

（4）中共九江市委九江市人民政府印发《关于全面实施预算绩效管理的实施办法》的通知（九发2020）4号）；

（5）九江市财政局《关于开展2019年度市级部门预算项目支出单位绩效自评及财政绩效评价的通知》（九财绩[2020]5号）；

（6）九江市财政局关于印发《九江市市级预算绩效目标管理办法》的通知（九财绩[2020]9号）；

（7）九江市财政局关于印发《九江市市级绩效评价管理办法》的通知（九财绩[2020]11号）；

（8）《中华人民共和国防洪法》；

（9）《江西省实施<中华人民共和国防洪法>办法》；

（10）《九江市城区防洪预案》。

3、评价指标体系

分为一级、二级、三级指标。

一级指标包括项目决策、项目管理、产出指标、效益指标、满意度指标；

二级指标分为项目目标、决策过程、资金分配、资金投入、资金管理、组织实施、数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标；

三级指标包括资金使用规范性、组织机构、项目实施、管理制度、堤防、闸口出现险情及维修、辖区内排涝泵站损坏及维修扩建及养护（个数）、闸口、堤防工程（维修）验收合格率、辖区内排涝泵站维修验收合格率、完成防汛抢险，内涝排除、泵站维修及时性、财务决算合规性、防汛资金执行差异率、人均财产损失减少率、防汛抗涝能力、单位投入人口保护量、防汛抗旱工作是否有效保护了生态环境、项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响、受益群众满意度。通过项目目标、决策过程、资金分配、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标等结果来判断绩效完成情况。分析所能达到的经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度等项目效果，形成最终的评价指标体系。

4、评价方法

分定量评价和定性评价两个步骤，定量评价以评价客体提供的相关资料为基础，经过认真审查和核对，测出定量评价结果；定性评价由工作组调查问卷、听取单位领导及相关人员的情况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定性评价结果。评价工作组综合定量和定性评价结果，形成综合评价结论。

（四）绩效评价实施

2020年11月23日至12月14日，绩效评价人员对项目绩效考核内容实施了现场询问、查阅、核实等工作，对项目资金拨付及使用情况的合法性、合理性、合规性和项目决策、组织实施、验收等手续的规范合法性进行了仔细审核，并于2020年12月15日出具绩效评价报告。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

参照九江市财政局《项目资金绩效评价指标体系框架》（参考），我们查阅了浔阳区农业农村水利局提供的与项目支出相关的防汛支出与应急抢险相关的文件和资料、财务资料、项目单位的绩效自评报告等绩效考评资料，经过整理分析、计算，结合单位工作成果，对九江市浔阳区农业农村水利局2020防汛专项项目，进行综合评分。该项目从目前结果来看基本达成年初总体绩效目标：及时完成了相关水利设施的紧急强修和维护，保障了辖区内防汛工作顺利进行，保证了人民群众的生命财产安全，项目绩效评价最终得分：89.9分。

（二）绩效分析

1、项目决策

九江市城区是国家重点防洪城市之一，防汛专项为经常性项目。2020年浔阳区财政预算安排30万元防汛经费用于日常工作；7月上旬长江水位持续上涨超过警戒水位，根据《全区防汛工作调度会会议纪要》，区财政安排拨付100万元应急资金，用于灾害物资准备和后期现场处置；2020年7月15日，为了保证区防汛指挥部日常工作的正常运转，区政府追加防汛工作经费20万元用于防汛日常工作。

2020年区级防汛专项资金共150万元，包括：防汛工作经费50万元、防汛应急经费100万元。

2、项目管理情况

根据《九江市浔阳区2020年度汛方案》，区防汛指挥部是在区委、区政府的领导下，按照街道辖区分工，直接指挥抗御洪灾的指挥机构，全面负责指挥全区的防汛工作，成员由区政府、区人武部领导和相关职能部门负责人担任。区指挥部下设：一个办公室、九个工作组、五个指挥所。指挥部办公室设在区农业农村水利局，具体负责防汛的日常和协调工作以及重大灾情防治工作的统一调度和安排，做好在建水利工程监管和排涝泵站的维护管养。

九江城区长江大堤设计堤顶高25.25米，设计洪水位23.25米，历史最高水位23.03米，2020年7月12日17时，长江九江站水位达到峰值22.81米。浔阳区防汛任务上至城区泵站管理处办公房东侧，下至市中宏油脂公司（乌石矶粮库），全长11.5公里，通道闸口36个。区管排涝站3座，总装机容量为1115千瓦。

按照省防指要求，3月7日起，浔阳区启动24小时防汛值班。根据《江西省实施<中华人民共和国防洪法>办法》，区防汛指挥部办公室从四月一日正式进入防汛状态。区防指办对机构进行了调整，成立了综合调度中心、督查指导组、物资调配组、技术保障组、运行落实组、应急抢险组、卫生保障组。

周围同志负责区防汛办日常工作，余斌同志负责内涝、地质灾害等应急工作，唐平钧同志负责沿江堤防抢险工作。确保发生险情灾情时，信息上报及时、专家指导及时、物资调配及时、应急救援及时。

区防汛抗旱指挥部研究拟定了《长江浔阳区段超警戒水位防御方案》，印发给各街道党工委、办事处，区委各部门，区直各单位，规定了区防汛办、防汛指挥所、堤段责任单位及区直配合单位防汛工作职责，并制定了闸口封堵的技术要求和巡堤查险工作方法，相关负责人加强防汛工作管理和现场监督，各责任单位严格执行，确保了浔阳区长江大堤安全度汛。

3、资金管理情况

浔阳区农水局制定《浔阳区农业农村水利局专项资金管理制度》等制度，在项目资金管理方面，专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。财务专项资金采取初审、审核制度，以专项资金审批表所列内容和文件要求办理专项资金审批程序。基本做到了专项资金按照财政预算管理和政府采购和招投标相关程序执行，严格程序管理。

浔阳区水利、财政等部门联合对专项资金项目实施情况进行全过程跟踪管理，要求相关人员严格按照资金使用管理办法及行政事业单位财务制度使用项目资金，并制定资金使用计划，建立台账、跟进防汛情况和专项资金使用情况等。

4、专项资金预算情况

防汛专项通过区财政局同意，2020年区级专项资金共150万元，包括：防汛工作经费50万元、防汛应急经费100万元。

5、项目资金实际到位情况

项目资金实际到位150万元。

6、项目资金实际支出情况

专项资金总额1,500,000.00元，截止2020年10月31日,专项资金实际支出合计1,167,183.42元。其中：工作经费实际支出362,981.57元(值班费199,359.00元，电话费1,109.40元，办公费46,588.60元，伙食费65,445.80元,防汛用品50,478.77元）;应急经费实际支出804,201.85元（单位请款179,832.51元，工程类开支499,124.34元，防汛用品125,245.00元）。

（三）项目绩效实现情况分析

1、项目决策指标由项目目标、决策过程、资金分配三项指标组成。

项目目标：防汛专项资金用于防汛抗洪抢险、应急度汛、修复水毁水利设施、抢险应急物资及设备购置，组织蓄滞洪区群众安全转移等工作。防汛专项的年度总体目标为：①排查消除防洪安全隐患②完成水利工程维养建设③保障居民社会生活平稳，区农水局修订完善了2020年《度汛方案》、《应急预案》、《长江浔阳区段超警戒水位防御方案》等，将目标任务进行细化分解，④并将目标任务量化为11.5公里、36个通道闸口、3座排涝泵站，该指标达标。

决策过程：做好防汛抗洪工作，保障人民群众生命财产安全关系经济社会发展全局，符合经济社会发展规划，符合国家《防洪法》、《中华人民共和国防汛条例》,《国家防汛抗旱应急预案》等法律法规。防汛专项符合申报条件，以专项资金审批表所列内容和文件要求办理专项资金审批程序。

区农水局对防汛工作制定了年度工作计划，并做好了汛前准备，根据防汛形势的变化，按程序申报追加防汛工作经费。做到了排查消除安全隐患、针对通道闸口标高不清，进行标高复核，金鸡坡泵站闸道清杂3个隐患。该指标达标。

资金分配：区农水局制定了《专项资金管理制度》，在资金申报中既安排分配了应急维修资金、又安排了防汛工作经费等资金，资金管理办法健全、规范，资金分配因素全面、合理，该指标达标。

2、项目管理指标由资金投入、资金管理、组织实施三项指标组成。

资金投入：2020年区级专项资金共150万元，实际到位150万元，预算资金到位率100%；实际支出116.72万元，预算执行率=实际执行（支出）/预算安排*100%=77.81%，尚余33.28万元资金未支付使用，该指标扣2.2分。

资金管理：资金管理、费用支出等制度健全，并按规定使用，无挤占、挪用现象，该指标达标。

组织实施：根据《江西省实施<中华人民共和国防洪法>办法》，区防汛指挥部办公室从四月一日正式进入防汛状态。区防指办对机构进行了调整，成立了综合调度中心、督查指导组、物资调配组、技术保障组、运行落实组、应急抢险组、卫生保障组，确定了各组的人员名单及分工职责，并明确各责任堤段单位的巡堤技术要求、工作要点和应急对策，防汛组织机构健全，险情到来时上下联动、积极应对、及时处置。项目管理制度健全，但严格执行方面有所欠缺，部分工程款没有合同，有部分应急工程物资没有通过政府采购。该指标扣2.5分。

3、项目产出指标由数量指标、质量指标、时效指标、成本指标四项组成。

数量指标：辖区内防汛任务为沿江岸线11.5公里，36个通道闸口，3座排涝泵站。通过及时处理，11.5公里堤坝、36个闸口有出现渗水现象并未出现险情，保证了堤防的完好长度；紧急抢修并及时恢复使用3座被淹泵房。该指标达标。

质量指标：对辖区内堤防、闸口渗水工程进行了处理，在技术专家的指导下，现场确认所有险点基本处置完成，对3座被淹泵房的损坏电机进行了维修更换，现场确认正常使用，但以上工作均没有书面验收资料，该指标扣2.4分。

时效指标：预期7月31日前完成防汛抢险，内涝排除，实际在7月28日已完成应急抢险和内涝外排工作任务，该指标达标。

成本指标：预算差异率=（实际完成数116.72万-预算数150万）/预算数150万*100%=-22.18%，差异率绝对值大于20%，该指标扣0.5分；由于项目未出具最终财务决算，不能评价成本节约情况，该指标扣2.5分。

4、效益指标由经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标五项组成。

经济效益指标：根据灾后统计浔阳区受灾人数580人，受灾造成直接经济损失5654万元，如果没有及时防汛抢险将造成数亿元的经济和财产损失，甚至出现停工、停运状况。防汛专项资金的经济效益明显，通过物资储备和应急抢险，避免了沿江地带内涝的扩大，人均减灾率在50%以上，该指标达标。

社会效益指标：长江浔阳段堤防防御能力为23.25，今年洪水峰值为22.81，防汛专项最大限度保证了人民群众的生命安全和现有物质生活的需要：①减免因洪灾致使农、林、牧、渔等减产失收，造成供应紧张，影响人民生活或引起饥荒等社会问题；②避免因洪灾引起工商企业停业停产,学校停课等，影响社会正常运行秩序；③缓解洪水给居民的精神压力，减轻防洪抢险的负担，避免躲水逃洪的劳顿；④减轻组织灾区居民撤退转移和安置救灾的负担;⑤避免人口伤亡和财产损失给居民的精神打击，减少抚恤、救济等负担。该指标达标。

生态效益指标：防汛抗洪工作降低洪灾发生频率，保护生态环境不受破坏，水质不被污染，为人们提供稳定、安全的生产生活环境。随着国民经济的发展，防洪保护区内的工农业生产也随之发展和增长。该指标达标。

可持续影响指标：防汛专项资金的批复、安排和使用，使防汛抗洪在资金上得到了保证；防汛抗洪保护了人民群众的生命财产安全，保护生态环境不受破坏，水质不被污染，为人们提供稳定、安全的生产生活环境，对保障社会经济可持续发展，起到了非常重要的作用。该指标达标。

5、满意度指标

防汛工作的开展，避免和减少了九江中心城区洪涝灾害造成的人员伤亡及经济财产损失，为浔阳区经济社会发展和人民财产安全提供防汛安全保障。通过对辖区内受益群众满意度调查，满意度达到90%以上，该指标达标。

四、相关建议

（一）建议强化评价结果在项目预算安排执行中的应用

建议结合评价结果，对被评价项目的绩效情况、完成程度和存在的问题加以综合分析，建立评价结果在项目预算安排执行中的激励与约束机制，逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

（二）建议实施共享制度

建议将绩效评价情况作为以后年度安排财政资金的重要依据，在修订完善财政政策时，作为重要参考依据加以吸收利用。组织、人事、审计、监察等有关部门可以把绩效评价结果纳入各自的管理视角，引入问责制，提高依法行政水平。

（三）建议尽快实施姬公庵泵站扩建工程Ⅱ期

因现有泵站排涝能力不足，导致城东片区遭受此次内涝灾害，通过扩建工程进一步增加泵站排涝装机，达到设计排涝能力，确保城区度汛安全。

五、其他需要说明的情况

（一）对“组织实施”指标中提到的“严格执行相关管理制度”方面，提高项目管理力度；加强项目工程款合同和采购管理，完善项目实施的规范性。

（二）存在部分项目虽已完成，但是没有书面验收资料的情况，建议及时进行验收工作并形成书面验收材料；对没有完成财务决算的，应尽快完成。

第四部分   名词解释

1、收入科目

（一）财政拨款：是指各级财政部门拨付相关部门的财政性的资金。

（二）其他收入：是指除财政拨款以外的各项收入。

（三）上级补助收入：反映单位从上级单位取得的非财政补助收入。

（四）上年结转和结余：全部结转和结余的资金数，包括当年结余资金和历年滚存结余资金。

2、支出科目

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出：指在基本支出之外科普专项所发生的支出。

（三）“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行费：是指部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。