2009年1-8月份预算执行情况分析

1-8月份，全区共组织财政收入37,292万元，占年初确保预算74.58%，占年初力争目标任务66.24%,比上年同期增长21.17%,地方财政一般预算收入完成20,687万元,占年初确保预75.22%，占年初力争目标任务67.46%,比上年同期增长18.49%。税收收入完成33,178万元，税收收入占财政收入的比重为89%。

1、分部门完成情况

（1）国税完成17,111万元,占年初确保预算72.5%，占年初力争目标任务64.57%，比上年同期增长24.05%;

（2）地税完成15,079万元,占年初确保预算65.56%，占年初力争目标任务58.45%，比上年同期增长6.04%;

（3）财政完成5,101万元,占年初确保预算150.04%，占年初力争目标任务127.54%，比上年同期增长84.61%。

2、分税种完成情况

（1）消费税完成2,438万元,占年初确保预算3125.28%，占年初力争目标任务2621.2%，比上年同期增长5362.99%;

（2）增值税完成11,349万元,占年初确保预算65.64%，占年初力争目标任务56.94%，比上年同期增长4.09%;

（3）企业所得税完成6,401万元，占年初确保预算62%，占年初力争目标任务56.3%，比上年同期增长29.13%；

3、分产业和分行业收入情况

第二产业完成3,770万元,比上年同期下降10.05%;第三产业完成28,414万元,比上年同期增长19. 31%；其中:交通运输仓储及邮政业完成1,572万元,比上年同期减少4.52%;信息传输计算机服务和软件完成1,847万元,比上年同期下降2.77%;批发零售业完成16,659万元,比上年同期增长38.07%;住宿和餐饮业完成1,448万元,比上年同期增长1.28%;金融业完成89万元,比上年同期增长9.88%;房地产业完成3,855万元,比上年同期下降13.07%;租赁和商业服务业完成1,357万元,比上年同期增长134%;居民服务和其他服务业完成1,186万元,比上年同期下降6.31%;其他完成400万元,比上年同期下降2.72%。

4、分街道收入情况

根据对各街道税收完成情况统计，全区街道共完成税收收入33,424万元,占本年确保计划收入数46,600万元的71.73%,占本年力争计划数52,300万元的63.91%，其中: 白水湖街道完成税收收入13,002万元,占年初确保计划87.54%,占力争计划77.94%;人民路街道完成税收收入6,957万元,占年初确保计划77.27%,占力争计划68.77%;甘棠街道完成税收收入4,778万元,占年初确保计划66.72%，占力争计划59.82%;湓浦街道完成税收收入5,759万元, 占年初确保计划63.16%，占力争计划56.23%;金鸡坡街道完成税收收入2,928万元,占年初确保计划45.28%，占力争计划40.26%。

1-8月份收入特点

1、财政总收入和地方收入继续保持稳定增长。8月份财政收入和地方收入保持了两位数的增长，总收入比上年同期增长21.17%,地方财政收入比上年同期增长18.49%。

2、增收因素:一是因国家从今年5月份开始对烟草批发环节加征5%的消费税从而增收 1,935万元；二是企业所得税增收965万元，成为对我区税收收入增收贡献最大的税种。主要增收单位是九江长途汽车运输股份有限公司，该单位改制后，由于优势资产集中在股份公司，包袱留在原单位，负担减轻了，税收收入较以前有所增长。三是2009年国家调整再生资源增值税的政策，对我区是一个新的增收亮点，1-8月份累计征收615万元，全年预计可完成1,000万元左右；四是重点企业是纳税的主力军,我区纳入重点监控的66户企业1-8月份累计征收 15,125万元,比去年同期增长 11.18 %,占全部财政收入的 44.77 %；五是由于房价过高，迫使部分有购房意向的群体转向租房，同时外来人口增加导致对房屋的刚性需求增多，1-8月租赁和商业服务业完成1,357万元,比上年同期增长134%;；六是房地产业虽然处于低谷，但受国家政策的刺激和人们需求的上升，有回暖迹象，房产业的上游行业建筑安装行业却呈现上升的态势，例如信华建筑工程公司，1-8月累计上缴税收603万，比去年同期增长124.16%，一建混凝土搅拌公司纳税162万元，比去年增长285.71%。七是项目建设初显成效。今年我区新增重点纳税企业5家，分别为洪客隆百货、沃尔玛百货、长虹工贸、强鑫物资再生利用有限公司、大博钢铁公司，共实现税收1511万元，成为我区税收一个新的亮点。

3、减收因素: 一是虽然房地产业正在回暖，但受价格居高不下和居民消费心理影响,房地产行业仍未完成复苏，比去年同期减收 580万；二是因联盛购物广场有限公司上市变更到市直属纳税减收243万元；三是金融危机对我区影响仍然存在，武钢铁涛石化行业由于销售市场不景气、销售价格严重下跌、同时原材料上涨等原因造成企业亏损甚至停工的现象;四是受国家政策影响我区部分工业企业被迫停产，例如：从2009年1月国家发改委停止对中石油、中石化的补贴，从而导致重点企业九江石化波涛科技发展公司的产品滞销，被迫暂时停产减收182万元。