关于浔阳区2006年财政预算执行情况和

2007年财政预算草案的报告

--2007年2月28日在九江市浔阳区第八届人民代表大会

第一次会议上

浔阳区财政局局长 陈伟国

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告浔阳区2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2006年财政预算执行情况

2006年是“十一五”规划的起始之年，也是深入贯彻落实科学发展观，积极推进和谐社会建设的重要一年。一年来，全区人民以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，狠抓经济建设，使我区国民经济继续保持稳定健康地增长，财政总收入顺利完成了区人大通过的任务数，并继续在全市各县(市、区)保持领先的地位。

(一)财政收入预算执行情况

2006年初，经区七届人大四次会议审议通过的财政预算收入任务为38,340万元。截止到2006年12月31日，我区共实现财政收入38,650万元，占年初区人大通过预算数(以下简称预算)的100.8%，比上年增长16.9%，净增5,598万元。各项收入完成情况是：

1、上划中央收入完成16,288万元，占预算的105.9%，比上年增收3,263万元，增长25.1%。其中：上划中央“两税”完成10,002万元，占预算的121%，比上年增收2,792万元，增长38.7%；上划中央企业所得税完成4,592万元，占预算的90.6%，比上年增收778万元，增长20.4%；上划中央个人所得税完成1,694万元，占预算的82.5%,比上年减收307万元，下降15.3%。

2、地方收入完成21,512万元，占预算的97.3%，比上年增

收2,193万元，增长11.4%。没有达到进度的主要原因是共享税如增值税、企业所得税增长较快，而营业税等地方税收增长缓慢，造成了税收结构与年初预算有很大的变化。但整个税收结构的变化不影响全区的财政收支平衡。各项税款完成情况是：

增值税（25%部分）完成3,322万元，占预算的121.1%，与去年同期相比增收929万元，增长38.8%；

营业税完成9,496万元，占预算的90.3%，与去年同期相比增收398万元，增长4.4%；

个人所得税(40%部分)完成1,129万元，占预算的82.5%，与去年同期相比减收205万元，下降15.4%；

城市维护建设税完成1,166万元，占预算的93.3%，与去年同期相比增收103万元，增长9.7%；

车船使用税完成20万元，占预算的102%，与去年同期相比增收6万元，增长42.9%；

房产税完成541万元，占预算的100.1%，与去年同期相比增收97万元，增长21.8%；

资源税完成15万元，占预算的97.4%，与去年同期相比减收14万元，下降50.1%；

城镇土地使用税完成187万元，占预算的98.3%，与去年同期相比减收39万元，下降17.6%；

印花税完成149万元，占预算的97.6%，与去年同期相比增收18万元，增长13.7%；

土地增值税完成384万元，占预算的100.9%，与去年同期相比增收152万元，增长65.5%；

企业所得税(40%部分)完成3,061万元，占预算的90.6%，与去年同期相比增收519万元，增长20.4%；

其他各项收入完成2,042万元，占预算的132.6%，与去年同期相比增收233万元，增长12.9%，其中:罚没收入完成691万元，占预算的138.3%，与去年同期相比减收464万元，下降40.2%,行政性收费收入完成801万元，占预算的148.3%，城市教育费附加完成497万元，占预算的110.3%，与去年同期相比增收35万元，增长7.8%，排污费完成37万元，占预算的105.7%，与去年同期相比减收72万元，下降66.1%，其他收入完成16万元，占预算的106%，与去年同期相比减收1万元，下降8.7%。

3、上划省级收入完成850万元，占预算的99.8%，与上年同期相比增收142万元，增长20.1%。

（二）财政支出预算执行情况

根据区七届人大四次会议审议通过的2006年我区支出预算数，加上上年结转支出、结算补助、专项补助等，财政总支出24,251万元，占预算的96%，比上年(实际支出)增长21.5%，增支4,298万元。其中：一般预算支出23,926万元，基金支出325万元。

一般预算支出的具体情况是：

科技三项费用支出57万元，占预算的100%；

农业支出66万元，占预算的100%；

林业支出80万元，占预算的100%；

工交事业费支出120万元，占预算的100%；

水利和气象支出72万元，占预算的100%；

城市维护费支出3,309万元，占预算的99.9%；

文体广播事业费支出384万元，占预算的97.2%；

教育事业费支出3,044万元，占预算的100%；

科学事业费支出13万元，占预算的100%；

其他部门事业费支出1,142万元，占预算的91.2%；

抚恤和社会救济事业费支出1,191万元，占预算的78%，支出未达进度的主要原因是年底上级补助的最低生活保障经费260万元结转到07年支出；

行政管理费支出5,556万元，占预算的96.2%，支出未达进度的主要原因是上级下达给我区的生活补助经费218万元结转到07年支出；

公检法司支出1,159万元，占预算的98.1%；

武装警察部队支出119万元，占预算的100%；

其他支出2,829万元，占预算的99.4%；

社会保障补助支出833万元，占预算的100%；

卫生支出1,290万元，占预算的100%；

行政事业单位离退休费支出1,685万元，占预算的100%；

基本建设支出17万元，占预算的23.4%，支出未达进度的主要原因是上级补助的基层法庭和司法所建设经费结转到07年支出；

政策性补贴支出94万元，占预算的99%；

企业挖潜改造资金支出364万元，占预算的84.6%，支出未达进度的主要原因是04年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金66万元结转到07年支出；

专项支出502万元，占预算的98.3%。

（三）财政收支平衡情况

根据2006年实现的38,650万元的一般预算收入，按照现行的财政体制结算办法计算，2006年我区可用财力为20,919万元，加上上年结余1,822万元，上级专项补助资金2,331万元，全年总的可用财力为25,072万元。2006年的一般预算支出23,926万元，结转下年支出952万元，收支相抵，年终净结余194万元。2006年基金收入3万元，上年结余316万元，上级专项补助收入6万元，基金总收入325万元；基金支出325万元，基金预算收支平衡。

以上均为预算数，待上级财政部门对我区年度决算批复后，还会有一些变动，届时再向人大常委会报告。

2006年全区财政预算收支总体情况良好，财政收入继续保持稳定增长，税收收入占整个财政收入的94.7%，位居全市各县（市、区）之首，收入质量进一步提高；支出总量逐年增加，支出结构进一步优化，公共保障能力进一步增强；财政收支继续保持着平衡并略有结余的目标。

（四）2006年主要财政工作

1、始终以组织财政收入为主战场。为了完成全年财政收入目标任务，区财税部门群策群力、统一思想、坚定信心，采取了一系列积极有效的税收措施：一是狠抓计划考核，落实任务目标，保证全年的税收任务照进度、按数量、有质量地完成；二是强化税源管理，加强税收征管，对影响我区收入进度的重点税源实行动态控管，严厉打击引税、买税现象，防止税源流失；三是密切横向协作，加强业务联系，在征收、管理、稽查等工作中，建立以查促管、以管促查的查管协作机制，减少异常申报行为的发生；四是提升服务质量，促进良性互动，提高纳税人纳税的积极性和主动性，保证我区税收收入均衡入库。

2、不断完善财政支出结构。一是确保全区干部职工工资的及时足额到位，合理提高全区干部职工的福利和生活水平。如：从2006年起我区将住房公积金、公费医疗及工会经费的计提基数予以上调，增加支出303万元，提高了社区居委会干部生活补助，增加支出28万元。二是社会公共事业的支出大幅增长，政府重大项目资金得到了有效保证。2006年我区在教育、市容环卫、城建、社会福利、社会保障、农村以及其他社会重大项目上投入了10,300多万元。大的项目支出情况是：在教育方面：青少年活动中心建设投入700万元，小学教育基础设施建设投入424万元，幼教中心建设投入200万元，中小学校舍维修投入116万元；在市容环卫方面：垃圾处理场投入431万元，市容硬件建设投入235万元，环卫清扫经费投入442万元；在城市建设方面：城市美化、亮化投入400万元，小区道路建设投入150万元；在社会福利方面：社区服务大楼投入600万元，社区建设投入100万元；在社会保障方面：城市低保投入635万元，再就业投入382万元，基本养老保险投入211万元；在农村建设方面：村民复建地建设投入500万元，农村道路建设投入70万元，防汛泵站维修投入70万元,森林有害病虫防治投入80万元；在其他社会重大项目方面：工业园建设投入3,010万元，企业挖潜改造资金投入369万元等。三是保证了机关正常运转，适当增加了行政事业单位的办公经费和业务费，改善了机关办公条件。

3、推进部门预算改革。为了进一步理解并贯彻落实部门预算工作的精神，我们采取“走出去、引进来”的方式，到部门预算开展得早、工作成绩比较突出的地区进行参观学习，制定了我区部门预算试点工作整体方案，并把区文教局、区司法局、区湓浦街道办事处作为2006年我区部门预算的编制试点单位。在各试点单位的全力配合下，我区的部门预算试点工作取得了一定的成效，部门预算的收支进度基本保持平衡。

4、做好政府采购工作。为了规范政府采购程序，2006年年初我区制定了《浔阳区2006年政府采购目录》，进一步明确了政府采购范围。在采购方式上，我们更多地运用公平、公正的招标采购和竞争性谈判采购为主要的采购方式，真正做到“阳光采购”。2006年区政府采购中心共进行了319次集中采购，采购金额达1,039万元，相对于同期市场价格节约政府采购资金120万元，节约率达到10.3%。

5、积极开展国资清查工作。为了加强我区国有资产的管理，促进国有资产合理节约、有效利用，保证国有资产的完整性与安全性，防止国有资产流失，06年我们对全区95个行政事业单位进行了全面的清产核资。与时同时，为了认真贯彻落实国有资产有偿使用的精神，我们对全区行政事业单位门面及租金收入进行了全面摸底统计，为下步规范我区行政事业单位的非经营性资产和经营性资产管理打下了基础。

6、做好其他几项工作。一是认真做好农村税费改革工作，将2006年粮食直补24,797元和良种补贴8,242元资金及时足额发放到农民手中；二是全面推进“村账乡代理”改革，2006年6月我区白水湖街道三里村和白水湖村实行了“村账乡代理”，至此我区全面落实了“村账乡代理”改革工作；三是认真做好企业子弟学校剥离工作，对九江发电厂、中铁集团大桥局五公司、中铁集团大桥局七公司三个中央企业的子弟学校的资产、人员、经费进行了全面的审核和清查，并多次协商，极力推进企业子弟学校的移交工作；四是认真做好专项资金检查工作，通过检查，保证了专项资金的安全性，发挥了专项资金的使用效率；五是做好房改资金的收回工作，2006年共收回房改资金226万元；六是理顺各单位财务管理秩序，进一步提高财务管理的合理性和科学性；七是做好“金财工程”，进一步提高办公自动化，提高工作效率。

各位代表，2006年财政预算执行总体情况是好的，财政工作取得了可喜的成绩。但是我们也清醒地看到财政工作还存在着一些问题，如收入增长缺乏后劲，重点工作、重点项目及人员支出还存在一定的压力，各项改革工作进展较慢等。对于这些问题，我们将高度重视，通过健全和完善公共财政职能，深化财政改革，加强基础工作等措施加以解决。

二、2007年财政预算安排

2007年，我区财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻党的十六届六中全会和省、市经济工作会议精神，紧紧围绕“建设和谐社会”和全区实施“四大战略”的要求，坚持“发展经济、关注民生”的方针，推进公共财政体系建设，完善税源建设长效机制，全面深化财政体制改革，按照“四个倾斜”和“四个全覆盖”的要求，不断提高社会公共保障能力，致力于我区经济持续发展和社会全面进步。

（一）2007年财政预算收支安排计划

根据上述指导思想，结合我区实际情况，拟定 2007年我区财政预算草案如下：

1、财政总收入和地方收入按18%和16.2%增长，分别实现45,600万元和25,000万元，比2006年净增6,950万元和3,488万元。

2、按照现行的财政体制和实现的预算收入计算，2007年可

用财力为24,150万元,初步安排如下：

个人部分8,580万元（包括工资、社区干部生活费、最低生活保障费、公费医疗经费、预留增人调资等）；

公用经费14,845万元（包括业务费、公务费、汽车经费及专项支出等）；

预备费725万元（按可用财力3%提取）。

2007年预算支出具体安排情况待预算编制完成后，再向区人大常委会作详细的报告。

（二）2007年财政工作安排

1、竭尽全力抓好财政收入

（1）把握目标，狠抓财源建设。根据区国、地、财三家对财政收入增减因素分析预测， 2007年我区的总收入和地方收入与省、市目标任务的要求有较大的差距，压力非常大。为了顺利完成07年的财政收入任务，就必须在调整和发展中全方位抓好财源建设，积极开拓思路，综合运用财政政策和手段，壮大区域经济实力，培植重点税源，扶持新兴税源，挖掘潜在税源；要围绕我区发展经济工作的重点，在规范运作，严格执行税收法规，坚持依法治税的基础上，促进民营经济的发展，安排好企业扶持和挖潜改造资金，落实好工业园区建设、招商选资过程中税收优惠扶持政策及经济奖励等措施，推动适合我区实际的重点行业、重点企业和特色经济的发展壮大，培植和涵养新的税收增长点；要时刻关注税源结构的变化，做好为税源经济服务和协调工作，争取新的税源尽快入区，防止现有的税源被挤挖和流失，不断增加我区财政可支配财力。

(2)分解任务，落实奖惩措施。为了顺利完成2007年的目标任务，尽量避免在任务分配过程中的盲目性，一方面财政、税务、运管等部门要加强协调，将任务合理分解到各征收部门；另一方面，进一步制定工作激励机制和奖励措施，充分调动广大财税人员的积极性。与此同时，根据市政府对经济工作实行“一季一排位、一季一通报、年终总考核”的规定，要求财税部门合理把握税收征管的进度，确保财政收入能均衡入库。

2、进一步优化财政支出结构

（1）足额安排，保证“五个确保”和“四大战略”资金需要。继续通过严格控制一般性、非生产性财政支出，确保全区干部职工工资的发放，确保机构正常运转，确保社会保障资金的足额到位，确保维护社会稳定资金的需要，确保科技、支农、教育三项法定支出的需要；合理调度资金，集中财力办大事，确保政府重点项目建设和实施“四大战略”的资金需要；确保公务员工资制度改革和津补贴清理规范的顺利进行，安排好资金，保证按省、市要求足额到位。

（2）合理调度，落实“四个倾斜”和“四个全覆盖”要求。本着“尽力而为、重点突破、量力而行、积极稳妥”的工作思路，从人民群众最关心、最直接、最现实的问题出发，在确保各项基本支出的基础上，对于新增的可用财力要向四个方面倾斜，即向困难群众倾斜，向农村倾斜，向基层倾斜，向社会事业倾斜，让全体浔阳人民特别是困难群体充分享受公共财政的阳光。对比省委、省政府确定“四个全覆盖”及40项公共财政政策，加紧研究、精心组织，认真确定与之相对应的工作目标和配套措施，形成具有针对性、操作性的具体方案，并结合财力情况，对这些方案中需要区级配套的各项经费在年初预算中做细、做足。在下岗职工再就业方面，我们将鼓励自主就业，创造宽松的就业条件，扩大再就业小额贷款规模；在生活保障方面，我们将进一步提高城镇特殊困难群众的补助水平，开展失地农民养老保险，提高企业职工养老保险金标准；在医疗保险方面，我们将进一步加大对城乡困难群众医疗救助的投入力度，按照省委、省政府的要求，积极推进城镇居民合作医疗保障制度，提高和改善社区卫生服务水平及环境；在教育保障方面，认真贯彻落实义务教育经费保障机制改革，按要求免除学杂费，提高生均公用经费标准；在农村生产生活方面，做好社会主义新农村建设、村民复建址的经费保障工作，进一步加大对农村道路建设的投入力度，提高农村居民最低生活保障经费；在向基层倾斜方面，我们将加大对街道、社区居委会和村委会的支持力度。

（3）统筹兼顾，保证预算支出编制的质量。我们将根据预算支出编制的总体要求，结合政府收支分类改革及政府实施“四大战略”的资金需要，准确合理地编制年度预算，增强预算的科学性和可操作性，提高政府预算的质量。与此同时，我们将加强对预算支出的拨付与使用的监管，依法接受区人大的监督，尽量避免或减少预算支出的盲目性和随意性，缓解年底预算支出的压力。

3、不断深化财政体制改革

（1）扎实做好政府收支分类改革工作。根据上级要求，从2007年1月1日起将全面实施政府收支分类改革，为了保证政府收支分类改革能顺利进行，财政部门早在2006年5月份就对全区各单位会计工作人员进行了专门业务培训，并及时对新旧支出科目进行了转换。下一步将进一步做好数据转换、软件调整及有关部门培训、宣传和解释工作，确保改革平稳、顺利进行。

（2）稳步推进部门预算改革工作。根据省、市财政部门要求，2010年以前县（市、区）要全面实行部门预算，2007年县（市、区）部门预算改革试点单位不得少于8个。由于我区部门预算在软件支持与业务水平上还难以达到全面铺开的要求，因此2007年我区的部门预算改革工作将以扩大试点范围为主要内容，在2006年已经试行了部门预算的区湓浦街道办事处、区司法局、区文教局3个单位的基础上，再增加5个具有代表性的单位，使我区部门预算试点单位达到8个。

（3）积极开展国库集中支付改革工作。根据《财政部关于深化地方财政国库管理制度改革有关问题的意见》、《江西省财政厅关于进一步推进财政国库管理制度改革试点工作》文件要求，2007年我们将积极做好会计集中核算向国库集中支付制度的转轨工作，充分发挥两种制度的优势，各取所长，有效地对行政事业单位的财政资金进行规范的管理、核算和监督。

（4）认真开展津补贴清理规范工作。根据省、市对津补贴清理规范工作的要求，围绕“规范秩序”和“缩小距离”两大目标，结合我区实际情况，下一步我们将严格按照上级有关规定，制定好我区的清理规范津补贴工作的实施方案，同时做好津补贴来源的统计和发放金额的测算，确保省委、省政府及市委、市政府的部署落实到位，不走样。

（5）切实做好国有资产管理体制改革。认真贯彻落实2006年12月21日全国国有资产清查工作电视电话会议精神，按照中央、省、市有关要求，在我区原来清查工作的基础上，再次对我区的国有资产进行梳理；建立经营性国有资产统一经营和非经营性国有资产统一管理制度，并逐步落实和完善经营性资产和非经营性资产统一管理机构，规范经营性国有资产收益的管理；按照财政部2006年35号、36号令的要求，建立和完善信息化管理系统，运用国有资产管理软件，对国有资产实行动态管理；加强企业剥离学校资产的管理，理顺已划归我区管理的子弟学校的国有资产管理工作。

4、大力推进其他财政工作全面发展

一是进一步加大对专项资金的监管力度，保证专项资金的有效性和安全性。2007年是全省财政工作“支出绩效管理年”，我们要按绩效管理的要求，加大对财政资金使用过程中的监督力度，逐步建立科学、规范、有效的财政支出考评机制；二是进一步理顺全区的财务管理秩序，将财务未单独列入会计核算中心管理的区直相关单位的财务核算全部纳入会计核算中心管理；三是做好“金财工程”，进一步推进网络及安全系统建设，推进核心业务系统建设，推进行政管理系统建设；四是做好政府采购工作，提高服务质量，增强采购透明度，严厉打击治理政府采购领域中的商业贿赂行为；五是进一步做好农村综合改革工作，完善农民补贴网络信息系统，防止农民负担反弹；六是加强财务工作者的业务培训工作和财政干部队伍建设，使财务工作者能及时掌握公共财政体制改革的精神和动向，主动适应工作岗位。

各位代表，2007年财政工作任务十分艰巨，困难与挑战并存，我们深感责任重大。我们要勇于解放思想，以求真务实的工作作风和昂扬向上的精神状态，坚定信心、锐意进取、努力完成全年财政工作任务，为我区经济和社会各项事业健康发展做出更大的贡献。