关于2007年1-7月份财政预算执行情况的报告

—2007年8月30日在区八届人大常委会第三次会议上

浔阳区财政局局长 廖济煊

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向常委会报告浔阳区2007年1-7月份财政预算执行情况，请予审议，并请列席会议的代表和同志提出意见。

2007年是新一届政府履行职责的开局之年，是深入贯彻落实科学发展观，积极推进公共财政体制改革的重要一年。为使我区财政收入按目标、照进度、有质量地实现均衡入库，财政支出结构进一步合理优化，区政府在市委、市政府和区委的正确领导下，在市财政、国税、地税部门的关心支持下，按照“抓管理，补减量；抓财源，促增量；抓平台，做总量”的要求，采取了一系列切实有效的措施，取得了一定的成效。

一、2007年1-7月份财政预算执行情况

 (一)财政收入预算执行情况

2007年初，经区八届人民代表大会第一次会议审议通过的财政预算收入任务为45,600万元。截止到2007年7月31日，我区共实现财政收入25,156万元，占年初区人大通过预算数(以下简称年预算)的55.17%，比上年同期20,904万元增长20.34%，净增4,252万元。其中各项收入完成情况是：

1、上划中央收入完成9,543万元，占年预算的49.30%，比上年同期增收847万元，增长9.74%。其中：上划中央“两税”完成5,466万元，占年预算的45.23%，比上年增收123万元，增长2.36%；上划中央企业所得税收入完成3,047万元，占年预算的57.08%，与去年相比增收562万元，增长22.62%；上划中央个人所得税完成1,030万元，占年预算的53.23%,与去年相比增收162万元，增长18.65%。

2、地方收入完成14,887万元，占年预算的59.55%，比上年增收3,140万元，增长26.73%。各项税款完成情况是：

增值税（25%部分）完成1,817万元，占年预算的45.28%；

营业税完成6,604万元，占年预算的60.17%；

个人所得税(40%部分)完成687万元，占年预算的53.23%；

资源税完成12万元，占年预算的68.97%；

城市维护建设税完成859万元，占年预算的59.9%；

房产税完成325万元，占年预算的48.93%；

印花税完成93万元，占年预算的50.93%；

城镇土地使用税完成112万元，占年预算的48.7%；

土地增值税完成547万元，占年预算的71.21%；

车船使用税完成6万元，占年预算的22.71%；

企业所得税完成2,030万元，占年预算的57.04%；

其他各项收入完成1,793万元，占年预算的97.55%，其中:罚没收入完成1,104万元，占年预算的173.12%；行政性收费收入300万元，占年预算的50%；城市教育费附加完成368万元，占年预算的65.75%；排污费完成14万元，占年预算的36.14%；其他收入完成6万元。

3、上划省级收入完成727万元，占年预算的58.45%，比上年增收265万元，增长57.36%。

从以上分析看出，1-7月份我区的财政预算收入执行情况较好，总收入和地方一般预算收入都实现了大幅度的增长，比上年同期分别增收4,252万元和3,140万元，增长20.34%和26.73%,均超过市政府要求的18%和16%,但与年初预算进度相比还不十分理想,总收入与平均进度相差3.16%。

影响到我区1-7月份财政收入增减因素是：一是区域经济健康快速发展。一批重点企业（如：烟草公司、石化行业、水务公司和一些大型超市）进一步优化了产业结构，提高了产品销售数量和销售档次，增加了产品销售收入，使我区国税管理的年纳“两税”10万元的企业1-7月份上交税收与去年同期比增长32.4%;地税管理的纳入市局重点监控的税源企业1-7月份上交税收5,500万元,占年计划的74.8%;企业所得税和营业税分别增长26.5%、22.6%。二是征管力度进一步加大。强化对税源的监控，做到“抓大不放小”、既抱西瓜，又拣芝麻，严格执行税收法规，改进征管手段，确保应收尽收。加强对重点税源特别是城区范围房地产企业土地增值税的清查，1-7月土地增值税较比上年同期增收323万元，增长144.13%。三是税源分析深入细致。区委、区政府对财政工作高度重视，积极组织国、地、财对当前区域经济形势和税收收入形势进行分析调研，对重点企业和重点税源进行认真梳理，在人大通过财政总收入预期目标后，及时将目标任务进行分解，做到任务早安排、措施早落实。四是城区财政管理体制调整的影响。年初市政府对城区财政管理体制进行重新调整，直接减少我区纳税大户163家，减少了我们收入基数2,800万元。五是发展空间的限制。随着旧城区的开发完毕，我区基本上没有新的房地产项目上马，使得占我区税收比重较大的建筑、房地产业税收萎缩，与去年同期相比减收1,100多万；六是受国家的宏观调控政策的影响。一方面国家加大了对下岗职工再就业的支持力度，实行下岗再就业税收优惠政策，另外一些税种起征点，如个人所得税和个体工商户税收起征点提高，也影响了我区的税收收入。

（二）财政支出预算执行情况

根据区第八届人民代表大会第一次常委会议审议通过的支出预算，2007年我区一般预算支出预算为25,106万元(其中包括上年结转956万元)。具体情况是：

一般公共服务支出2,623万，占年初预算的47.91%;

公共安全支出509万，占年初预算的66.89%;

教育支出1,883万，占年初预算的62.56%；

科学技术支出30万，占年初预算36.57%；

文化体育与传媒支出59万，占年初预算的25.5%；

社会保障和就业支出2,018万，占年初预算的65.63%；

医疗卫生支出660万，占年初预算的54.55%；

环境保护支出38万，占年初预算的71.36%，；

城乡社区事务支出1,150万，占年初预算的59.5%；

农林水事务98万，占年初预算的66.21%；

工业商业金融等事务支出408万，占年初预算的17.15%；

其他支出16万(其中预留增人增资津补贴支出1,513万,预备费支出319万,预留执法单位办案经费1,073万,均列入相应单位功能科目中,未在此科目反映)。

1-7月份财政支出执行情况良好，既保障了全区干部职工工资按规定调整和及时足额发放，保证了机关正常运转，保证了全区重点工作和重大项目的资金需要。

支出未达进度的原因主要是：一是年初预留增资部分支出达不到进度，主要是因为参照公务员管理的单位和部分事业单位工改未进行。二是重大项目支出进度缓慢，如武装部营房建设、工业园区建设、企业挖潜改造等资金支出未达到进度。

二、1-7月份主要财政工作

1、始终以组织财政收入为主战场。

为了完成全年财政收入目标任务，区财税部门群策群力、统一思想、坚定信心，采取了一系列积极有效的税收措施：一是狠抓计划考核，落实任务目标，保证全年的税收任务照进度、按数量、有质量地完成；二是强化税源管理，加强税收征管，对影响我区收入进度的重点税源实行动态控管，严厉打击引税、买税现象，防止税源流失；三是密切横向协作，加强业务联系，在征收、管理、稽查等工作中，建立以查促管、以管促查的查管协作机制，减少异常申报行为的发生；四是提升服务质量，促进良性互动，提高纳税人纳税的积极性和主动性，保证我区税收收入均衡入库。

2、优化支出结构，加强支出管理。

一是合理调度，确保全区干部职工工资的发放、机构正常运转、社会保障资金的足额到位、维护社会稳定资金的需要和科技、支农、教育三项法定支出的需要。同时在确保各项基本支出的基础上，集中财力办大事，确保政府重点项目建设和实施“四大战略”的资金需要。二是规范管理，强化制度建设，我们制定了印鉴管理制度，印发了《浔阳区财政资金拨付管理暂行办法》，规范了管理程序，保障了资金拨付安全。三是对财政专户的使用状况进行了摸底,为进一步清理账户工作打好基础。

3、抓好各项改革工作。

一是进行了会计核算中心与国库集中支付中心的并轨工作，调整了岗位，合并了账户，成立了相应内设机构，完善了内部监督制约机制，为建立国库单一账户体系打下基础。二是做好规范公务员津贴补贴前期准备工作。对全区各单位05、06年的津贴补贴发放情况进行了调查摸底，并进行了财力测算，为规范津补贴工作打下了良好的基础。三是切实做好国有资产管理体制改革。年初对全区进行了建区以来规模最大的一次清产核资，并解决了部分历史问题。同时进行经营性国有资产管理改革，实行所有权和经营权分离的模式。

主任、副主任、各位委员，今年的财政工作任务十分艰巨，市政府对区级征收范围的调整，对我区财政收入目标的实现增加了压力，造成了年底财政收支平衡困难，但我们一定要以求真务实的工作作风和昂扬向上的精神状态，坚定信心，锐意进取，努力完成全年财政预算收入任务，确保实现财政收支平衡。