关于浔阳区2015年财政预算执行情况和

　　2016年财政预算草案的报告(书面)

　　—2016年1月19日在九江市浔阳区第九届人民代表大会

　　第六次会议上

　　浔阳区财政局局长 凌海

　　各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会报告浔阳区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

　　一、2015年财政预算执行情况

　　2015年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和关心支持下，我们深入贯彻学习十八届三中、四中全会精神和中央、省市经济工作会议精神，主动适应经济发展新常态，坚持“聚力做大九江、开创双核发展新征程”不动摇，紧紧围绕“3785”目标，积极培植财源，狠抓收入征管，保障重点支出，推进财政改革，提升绩效管理，预算执行情况总体良好，有效保障了全区各项经济社会事业的发展。

　　(一)财政收入预算执行情况

　　1、公共财政预算收入执行情况

　　上划中央收入完成199,347万元，完成预算192.42%，其中：上划中央“两税”完成178,399万元，完成预算230.2%；上划中央企业所得税完成15,344万元，完成预算73.59%；上划中央个人所得税完成5,604万元，完成预算106.75%。

　　地方公共预算收入完成135,466万元，完成预算100.49%，其中：

　　增值税（25%部分）完成12,163万元，完成预算88.46%；

　　营业税完成27,862万元，完成预算79.61%；

　　企业所得税(40%部分)完成10,229万元，完成预算73.59%；

　　个人所得税(40%部分)完成3,736万元，完成预算106.75%；

　　资源税完成1,098万元；

　　城市维护建设税完成1,526万元，完成预算27.26%；

　　房产税完成4,345万元，完成预算99.42%；

　　印花税完成720万元，完成预算49.68%；

　　城镇土地使用税完成5,499万元，完成预算68.74%；

　　土地增值税完成3,765万元，完成预算62.75%；

　　车船使用税完成29万元，完成预算95.67%；

　　耕地占用税和契税完成4,084万元，完成预算102.15%。

　　其他各项收入完成60,410万元，完成预算154.1%，其中:罚没收入完成41,428万元，完成预算133.8%；行政事业性收费收入完成15,701万元，完成预算314%；城市教育费附加完成682万元，完成预算32.5%；排污费完成144万元，完成预算102.8%；残疾人就业保障金收入完成15万，地方其他水利建设基金收入完成420万元，教育基金收入完成640万元，农田水利建设基金收入完成640万元，国有资产有偿使用收入97万元，其他收入完成643万元。

　　省下划十一项基金收入2,197万元。

　　2、基金收入情况

　　2015年我区基金收入实现132,565万元，其中：国有土地收益基金收入3,238万元，农业土地开发资金收入81万元，土地出让价款收入129,246万元。

　　3、社保基金收入情况

　　2015年我区社保基金收入实现18,195万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入8,091万元，城乡居民基本养老保险基金收入625万元，城镇职工基本养老保险基金收入2,972万元，居民基本医疗保险基金收入5,926万元，工伤医疗基金收入126万元，失业保险基金收入286万元，生育保险基金收入169万元。

　　（二）财政支出预算执行情况

　　1、公共财政预算支出执行情况

　　根据2015年第九届人大常委会第二十七次会议通过的预算数，加上上年结余、结算补助、专项转移支付等，本年财政支出167,131万元，完成预算数的93.18%，比上年(实际支出)增长35.36%，增支43,600万元，主要支出项目执行情况是：

　　一般公共服务支出42,366万元，完成预算91.93%;

　　公共安全支出6,586万元，完成预算95.48%；

　　教育支出17,190万元，完成预算91.88%；

　　科学技术支出2,154万元，完成预算100%；

　　文化体育与传媒支出323万元，完成预算100%；

　　社会保障和就业支出15,822万元，完成预算96.86%；

　　医疗卫生支出12,852万元，完成预算95.66%；

　　环境保护支出1,534万元，完成预算100%；

　　城乡社区事务支出63,023万元，完成预算98.14%；

　　农林水事务支出645万元，完成预算62.08%；

　　交通运输支出1,717万元,完成预算97.89%；

　　资源勘探信息等支出1,137万元,完成预算81.92%;

　　商业服务业等支出519万元,完成预算100%；

　　国土海洋气象等支出55万元,完成预算94.83%；

　　住房保障支出支出816万元,完成预算97.96%；

　　国债还本付息支出379万元；

　　其他支出13万元。

　　2、基金预算支出执行情况

　　2015年基金支出共121,784万元，其中：城乡社区支出121,263万元，彩票公益金支出521万元。

　　3、社保基金预算支出执行情况

　　2015年社保基金支出共15,565万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出9,047万元，城乡居民基本养老保险基金支出302万元，城镇职工基本养老保险基金支出2,090万元，居民基本医疗保险基金支出3,763万元，工伤医疗基金支出108万元，失业保险基金支出180万元，生育保险基金支出75万元。

　　（三）财政收支平衡情况

　　根据2015年实现的135,466万元的地方公共财政预算收入，按照现行的财政体制结算办法计算，2015年我区可用财力为92,887万元，加上上年结余8,774万元，上级转移支付资金52,989万元，调入资金24,789万元，全年总的可用财力为179,439万元。2015年的公共财政预算支出167,131万元，结转下年支出12,235万元，收支相抵，年终净结余73万元。

　　2015年基金收入132,565万元，上年结余6,929万元，专项补助收入3,520万元，结算补助收入5,300万元，基金总收入148,314万元；基金支出121,784万元，调出资金18,120万元，收支相抵，年终滚存结余为8,410万元。

　　2015年社保基金收入18,195万元，社保基金支出15,565万元，年终净结余2,630万元。

　　以上均为预算数，待上级财政部门对我区年度决算批复后，还会有一些变动，届时再向区人大常委会报告。

　　2015年全区财政预算收支总体情况良好，财政收入大幅增长，支出结构进一步优化，“三公经费”进一步压缩，公共保障能力不断增强，财政继续保持收支平衡并略有结余的管理目标。

　　（四）二〇一五年预算执行的特点及主要财政工作

　　1、财政收入大幅增长，创历史新高。2015年在区委的正确领导下，我们紧紧围绕“3785”目标提升服务质量，积极培植新型税源，通过财园信贷通、财企惠贷通等形式，加大了总部经济、楼宇经济、园区企业和各类中小微企业的扶持力度。通过一年的努力，我区财政总收入完成337,010万元，同比增长51.3%，总量在全市排第二位。

　　2、优化支出结构，增强保障能力。在支持中小企业发展方面，全年安排支持现代服务业专项资金、扶持企业发展资金和“财园信贷通”坏账准备金共2,000万元；在城市管理方面，共投入垃圾处理、清扫等各类市容环卫资金5,113万元，投入边街小巷改造和城市立面改造经费4,434万元；在社区建设方面，全年投入社区建设经费100万元和打造十大精品社区专项经费200万元；在支持教育事业方面，全年投入教师工资、学校建设等各类经费17,190万元；在支持卫生事业发展方面，全年在公共卫生服务、疾病控制、卫生监督、妇幼保健、医疗保险等方面共投入12,852 万元；在社会保障方面，全年安排就业、低保、社保、城镇职工医疗、救助等各类专项资金15,822万元；在农村综合配套改革方面，全年安排各类财政补助经费、农业产业化、新农村建设、农村信息化建设、农村清洁工程配套资金645万元。

　　3、深化改革创新，健全财政运行机制。一是深入开展预算资金绩效评价，制定下发了《2015年度浔阳区区级财政支出项目预算绩效计划》，成立了财政绩效评价股，挑选了2014年度7个涉及民政、农林水务局、教体局等单位金额较大且具有较广社会效益的项目进行专项资金绩效评价试点，总金额达4,000万元。二是深入完善国库集中支付改革，扩大了国库集中支付资金范围，把预算外资金全部纳入国库集中支付系统，顺利实现财政资金支付全覆盖的目标。2015年，全区发生授权支付业务11,553笔，直接支付业务6,175笔，一般账户办理各项报账业务2094笔。三是全面铺开公务卡改革，截止到2015年12月31日，我区公务卡已开卡1,301余张，全区各单位按照《浔阳区公务卡结算目录》、《公务卡管理暂行办法》消费还款2,397笔。四是继续完善区本级行政事业单位财政票据电子化改革，从源头上保证了非税收入及时足额上缴财政。全年共核销票据1,530本（其中：定额票据217本，电子票据1,313本），核销资金总额达到27.3亿元。五是进一步提高采购效率。今年共完成227次采购，采购预算1,305.51万元，实际支出1,105.56万元，节约资金154.94万元，节约率11.86%。六是大力推进财政公开，将2015年政府预算、部门预算、2014年政府决算、部门决算和“三公经费”预决算在“中国浔阳网”予以公开，同时全年累计发布120多条财政报道，报道涉及财政预决算、民生资金拨付使用情况、会计信息查询、日常工作动态等多方面内容。

　　4、强化财政监督，进一步提升科学化、精细化管理水平。一是有序开展财政监督检查工作，对我区2013年至2014年度的涉农民生资金进行重点检查，查出违规违纪金额46万元；开展会计信息质量检查，查出违规违纪金额136万元。二是重点开展财政存量资金交叉检查，收回各单位2012年以前存量资金641万元；将原来挂账的专项资金11,709万元进行盘活处理。三是开展过渡费资金审计工作，组织完成2011年1月至2015年3月全区过渡费资金审计，涉及1局5街道，共28个项目，涉及资金12.2亿元。

　　5、加强政策引导，充分发挥服务职能。积极响应中央“大众创业、万众创新”号召，大力开展“财园信贷通”工作，扶持中小微企业发展取得新实效。2015年共对163户企业发放贷款资金8.29亿元，累计发放了277户企业贷款资金共计12.76亿元，取得了全市第一、全省第二的好成绩，受到了市政府的通报表彰。

　　6、规范财政管理，进一步提升科学理财能力。

　　（1）不断加强财政项目管理工作，发挥财政源头控制作用。采取“事前评审、事中监控、事后审计”的管理模式，围绕区重点工程项目，完善投资评审机制。一是继续加强项目预算评审工作，2015年共评审项目132个，送审金额37,096.53万元，核减金额3,765.18万元，核减率达到10.15%。二是新增项目施工阶段签证、设计变更管理和资产评估管理，完善了投资评审机制,2015年共评审项目14个，送审金额3,147.29万元，核减金额1,105.84万元，核减率达到35.14%。三是有效监控项目资金。制定和落实各项目资金拨付和计划情况上报机制，2015年共审核项目资金申请145笔，批复资金6.58亿，涉及项目50个。

　　（2）加强国有资产管理。一是加强国有资产日常管理工作。2015年，办理资产增加手续共245笔，增加资产993万元，办理资产核减手续43笔，核减资产321万元。二是妥善处置国有资产。认真组织对浔安小区、曹家山和花果园小区的车库和储物间的处置，共组织收入1,670万元。三是抓好新建小区的物业招标工作。出台了《浔阳区保障性住房小区物业管理办法》，加强曹家山公租房、战备路安置房等安置小区的物业管理和对国有资产监管力度。

　　各位代表，2015年财政预算执行总体情况是好的。但是我们也清醒地看到财政工作还存在着一些问题，如收入质量有待进一步提高，可用财力增长缓慢；第二产业基础薄弱，园区企业税收逐年下降；财政刚性支出大，各类社会保障投入、教育投入、市容环卫投入、维护社会稳定投入和各类调资增资等政策性增支因素不断增长，旧城改造资金投入及各类债务还本付息压力也继续加大，收支矛盾非常突出；同时各项财政改革工作有待进一步推进和完善，对于这些问题，我们将高度重视，通过大力发展经济，健全和完善公共财政职能，深化财政改革力度，加强基础工作等措施加以解决。

　　二、2016年财政预算安排

　　（一）2016年财政预算安排计划

　　1、公共财政预算安排：

　　（1）财政收入力争实现12%的增长。

　　（2）按照现行的财政体制和实现的预算收入，加上上级提前下达的转移支付资金计算，2016年可用财力为102,495万元,初步安排如下：

　　个人部分36,117万元（包括工资、社区干部生活费、公费医疗经费等）；

　　公用经费63,593万元（包括业务费、公务费、汽车经费及专项支出等）；

　　预备费2,785万元（按可用财力3%提取）。

　　2、政府性基金预算安排：

　　（1）预计2016年我区土地收入28,162万元，国有土地收益金收入1,680万元，农业土地开发资金收入88万元。

　　（2）预计2016年我区土地支出28,162万元，国有土地收益金支出1,680万元，农业土地开发资金支出88万元。

　　3、社会保障基金预算安排：

　　（1）2016年社保基金预算收入37,096万元。

　　（2）2016年社保基金预算支出32,790万元。

　　2016年预算支出具体安排情况待预算编制完成后，再向区人大常委会作详细的报告。

　　（二）2016年财政工作安排

　　1、做大财政收入，稳固浔阳地位

　　浔阳区作为核心城区和昌九一体化、沿江开放开发的桥头堡，责任重大、压力巨大。2016年是“十三五”开局之年，是全面建成小康社会进入决胜阶段的一年，面对错综复杂的形势，我们既要看到经济形势的复杂性、严峻性，把困难估计得充分一些，做到未雨绸缪、有效应对，更要看到经济运行的积极变化和有利条件，坚定信心、保持定力，继续以组织财政收入为主战场，群策群力、统一思想、坚定信心，采取积极有效的税收征管措施，确保明年收入任务顺利完成。

　　2、优化支出结构,确保资金使用更加科学高效

　　一是做好“五项保障”，即“保工资、保运转、保民生、保稳定、保发展”,特别是要积极筹措资金，保障全区重点项目和“十大片区”改造资金的需要；二是加强专项资金监管，充分发挥财政职能，对财政项目资金做好事前投资评审、事中监督审批，同时做好专项资金的监督检查，确保资金专款专用，提高资金使用效益；三是认真落实中央、省市关于厉行节约的要求，严格控制财政一般性支出和三公经费支出；四是做好存量资金检查工作，对各单位、各部门两年以上结余资金收回政府统筹使用，切实盘活财政存量资金；五是积极与上级部门沟通协调，争取有利政策，保障区级经济和社会事业顺利发展。

　　3、深化财政体制改革，完善公共财政体系

　　（1）贯彻落实新《预算法》，不断提升预算约束力和执行力，完善政府预算体系，将政府收支全部纳入预算管理，力争编好全口径预算，进一步健全预算标准体系，增强预算的完整性。

　　（2）强化部门预算和部门决算编制管理，做到先有预算后有支出、没有预算不能支出，切实提高部门预算和部门决算编制的科学性、准确性、完整性和严肃性，为部门预算和部门决算的公开打好基础。

　　（3）健全透明预算体系，对政府预决算、部门预决算和预算执行情况的审计报告等方面内容进行全面公开。

　　（4）强化国库制度改革。继续推进公务卡改革，严格按《浔阳区公务卡结算目录》结算，将公务卡改革在全区范围内推开；督促各预算单位开设零余额账户，恢复预算单位会计核算权和财务管理权，加快会计集中核算向国库集中支付制度转轨；进一步扩大直接支付的范围，将直接支付扩大到80%以上，减少现金支付方式。

　　（5）加强国库资金管理，继续推进账户管理系统改革，构建“账户资金运行管理系统”、“国库动态监控系统”和“财政资金网上监管系统”三大系统，对应建立财政对单位、上级对下级、外部对内部的“三位一体”监管体系，实现阳光财政、阳光财务、受控运行、联动监管，促进财政资金运行和管理科学规范、监督制衡、安全有序、公共透明。

　　（6）强化财政监督管理，提高资金使用的合规性。加强对财政收支的监督，特别是保障和改善民生资金、重点工程和重点项目建设资金的全过程监管。

　　（7）加强财政资金绩效评价。2016年加大全区项目资金进行绩效评价力度，我们将选取更多单位、更多项目的专项资金进行绩效评价，将资金绩效评价工作在全区铺开，并切实将评价结果作为下年度预算的重要依据。

　　（8）加强财政法制建设和宣传，全面推进依法行政，依法理财，进一步加强新预算法、专项资金管理制度、国有资产管理法规等制度的建设、宣传、培训和实施力度；强化对企业、行政事业单位会计信息质量和会计基础工作的监督检查，同时加大对各单位财务人员的业务培训力度。

　　各位代表，新的一年财政工作任务将更加繁重。我们将在市委市政府和区委的正确领导下，坚定信心，奋力拼搏，扎实工作，为建设美丽、和谐、幸福首善之区努力奋斗。