关于2008年1-7月份财政预算执行情况的报告

—2008年8月28日在区八届人大常委会第九次会议上

浔阳区财政局局长 廖济煊

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，现就我区2008年1-7月份财政预算执行情况报告如下，请予审议，并请列席会议的代表和同志提出意见。

2008年是深入贯彻落实科学发展观，积极推进公共财政体制改革的重要一年。为使我区财政收入按目标、按进度、有质量地实现均衡入库，财政支出结构进一步合理优化，区政府在市委、市政府和区委的正确领导下，在市财政、国税、地税部门的关心支持下，采取了一系列切实有效的措施，取得了一定的成效。

一、2008年1-7月份财政预算执行情况

 (一)财政收入预算执行情况

2008年初，经区八届人民代表大会第二次会议审议通过的财政预算收入任务为50,000万元,其中:地方一般预算收入任务为27,565万元。截止到2008年7月31日，我区共实现财政收入28,571万元，占年初区人大通过预算数(以下简称年初预算)的57.14%，比上年同期23,156万元(剔除上划基数)增长23.38%，净增5,415万元。其中各项收入完成情况是：

1、上划中央收入完成11,481万元，占年初预算的54.18%，比上年同期增收1,938万元，增长20.31%。其中：上划中央“两税”完成7,537万元，占年初预算的60.67%，比上年增收2,071万元，增长37.88%；上划中央企业所得税收入完成2,864万元，占年初预算的40.34%，与去年相比减收183万元，降低6%；上划中央个人所得税完成1,080万元，占年初预算的64.61%,与去年相比增收50万元，增长4.83%。

2、地方收入完成16,190万元，占年初预算的58.73%，剔除上划基数影响后，比上年增收1, 903万元，增长13.32%。各税种完成情况是：

增值税（25%部分）完成2,499万元，占年初预算的60.54%；

营业税完成6,040万元，占年初预算的49.30%；

企业所得税完成1,910万元，占年初预算的40.33%；

个人所得税(40%部分)完成721万元，占年初预算的64.67%；

资源税完成4万元，占年初预算的21.95%；

城市维护建设税完成927万元，占年初预算的63.66%；

房产税完成302万元，占年初预算的59.96%；

印花税完成99万元，占年初预算的62.99%；

城镇土地使用税完成323万元，占年初预算的165.01%；

土地增值税完成620万元，占年初预算的62.72%；

车船使用税完成15万元，占年初预算的103.23%；

其他各项收入完成2,730万元，占年初预算的136.48%，其中:罚没收入完成6,81万元，占年初预算的113.49%；行政性收费收入1,119万元，占年初预算的164.57%；城市教育费附加完成395万元，占年初预算的60.82%；排污费完成27万元，占年初预算的53.73%；其他收入完成507万元。

3、上划省级收入完成900万元，占年初预算的72.30%，比上年增收173万元，增长23.79%。

从以上数据看，1-7月份我区的财政预算收入执行情况比较平稳，总收入和地方一般预算收入都实现了大幅度的增长，剔除上划基数后比上年同期分别增收5,414万元和1,903万元，增长23.38%和13.32%，但与年初预算进度相比还不十分理想,总收入与平均进度相差1.19%。

影响到我区1-7月份财政收入增减因素是：一是区域经济健康快速发展。首先1-7月份我区GDP完成情况为119.64亿元,比上年同期增长14.5%,固定资产投入额为17.24亿元, 比上年同期增长13.5%,GDP和固定资产投入的增长为我区税源增长提供了坚实的基础；其次重点企业的税收增长为我区财政收入增长提供可靠来源，并促进了收入快速增长,例如:江西省烟草公司九江分公司4,505万元，同比增长16.02%；九江信华集团公司935万元，同比增长26%；中国移动通信集团江西有限公司九江分公司760万元，同比增长52.61%；江西电信有限公司九江分公司646万元同比增长11.57%；中国石油化工股份公司九江分公司670万元；同比增长3.72%；再次重点行业税收增长明显,如:交通运输仓储及邮政业完成1,487万元,比上年同期增长30.92%;信息传输计算机服务和软件完成1,754万元,比上年同期增长32.88%;批发零售业完成10,717万元,比上年同期增长20.97%;住宿和餐饮业完成1,256万元,比上年同期增长17.94%。二是建立了街道护、协税目标责任制并制定了相应的激励机制和奖励措施。建立了街道护、协税目标责任制，强化街道护、协税征管力度，将地税任务与街道捆绑，税务捆绑到各街道，责任捆绑到各街道，实现目标到人、任务到人、责任到人，形成主要领导亲自抓,人人肩上有任务的工作局面；与此同时，制定了相应的奖励机制，对完成任务的街道及对财政增收有突出贡献的人员给予重奖，充分调动财税部门和街道办事处依法组织财政收入的积极性、主动性和创造性。三是受国家政策和其他因素影响，减收因素明显。具体表现为：受国家对房地产市场进行宏观调控政策的影响，1-7月份房产交易量比去年同期有较大幅度下降,房地产业比去年同期减收958万元；因我国外资和内资企业所得税“两法”合并，税率由33%调整至25%，影响我区所得税税收1528万元左右;电信公司由去年预缴改为今年省集中核算清缴减收200余万元；受城区财政管理体制调整的影响,新的征管范围和分享办法实行后，上划我区纳税大户163家，直接影响我区1-4月份税收基数2,000万元;年初的冰冻雪灾对我区的批发零售业和交通运输业影响巨大,直接造成税收损失590万元。

（二）财政支出预算执行情况

根据区第八届人民代表大会第七次常委会议审议通过的支出预算，2008年我区一般预算支出预算为26,195万元,加上上年结转和上级财政专项部分, 调整后的预算数为30,542万元。1-7月份总的支出为15,635万元,占调整后预算的51.19%,具体支出情况是：

一般公共服务支出4,480万元，占调整预算的60.24%;

公共安全支出1,475万元，占调整预算的72.26%,超进度原因是上级专项追加法院中央办案补助专款和诉讼费返还共计80万元以及上年结转的143万元全额拨付;

教育支出2,086万元，占调整预算的46.88%,未达进度原因是教育费附加项目支出根据实际需求发生,目前支出率只达到年初预算安排的25%；

科学技术支出30万元，占调整预算56.14%；

文化体育与传媒支出59万元，占调整预算的53.13%；

社会保障和就业支出2,839万元，占调整预算的59.34%；

医疗卫生支出1,718万元，占调整预算的75%,超进度原因是上级专项追加农村和城市医疗救助共计154万元全额拨付;

环境保护支出76万元，占调整预算的58.22%；

城乡社区事务支出980万元，占调整预算的41.44%,未达进度原因是市容硬件建设根据实际需求支出，目前支出率只达到年初预算安排的10%；

农林水事务223万元，占调整预算的67.44%;

工业商业金融等事务支出1,669万元，占调整预算的36.27%,未达进度原因是重大项目支出进度缓慢，如城东工业基地建设、企业挖潜改造等资金支出仅占年初预算的28%。

1-7月份财政支出执行情况良好，既保障了全区干部职工工资按规定调整和及时足额发放，保证了机关正常运转，保证了民生工程资金的及时足额发放，以及对年初政府工作报告中提出的十件惠民实事进行资金优先支付，又保证了全区重点工作和重大项目的资金需要。

二、1-7月份主要财政工作

1、始终以组织财政收入为主战场。

为了完成全年财政收入目标任务，区财税部门群策群力、统一思想、坚定信心，特采取了一系列积极有效的税收措施：一是狠抓计划考核，落实任务目标，保证全年的税收任务照进度、按数量、有质量地完成；二是强化税源管理，加强税收征管，对影响我区收入进度的重点税源实行动态控管，严厉打击引税、买税现象，防止税源流失；三是密切横向协作，加强业务联系，在征收、管理、稽查等工作中，建立以查促管、以管促查的查管协作机制，减少异常申报行为的发生；四是提升服务质量，促进良性互动，提高纳税人纳税的积极性和主动性，保证我区税收收入均衡入库。

2、优化支出结构，加强支出管理。

2008年,受多方面因素的影响,区财政收入形势非常严峻,给财政支出带来了非常大的压力,为了确保财政支出能按进度拨付到位, 一方面区财政多方筹措资金、合理调度资金，确保全区干部职工工资的发放、机构正常运转、社会保障资金的足额到位、维护社会稳定资金的需要和科技、支农、教育三项法定支出的需要,在确保各项基本支出的基础上，集中财力办大事，确保政府重点项目建设资金需要;另一方面,加强了资金支出的监督规范管理,上半年对社会保障资金、就业和再就业资金、计划生育资金、强农惠农资金等专项资金进行了监督管理,对发现的问题及时纠正,使专项资金能在合理范围使用,提高了资金的使用效益。

3、深化财政体制改革,加强和规范资金管理。

为更好的规范资金管理，进一步理顺了区财政机关机构设置,明确了各机构的职能,成立国有资产监督管理局、国有资产管理中心（下属于国有资产监督管理局）、国库股，制订了《浔阳区经营性资产管理实施意见》、《浔阳区房屋门面公开租赁办法》、《租金收缴办法》、《浔阳区财政局财政资金账户管理办法》等文件，为规范经营性资产管理、财政资金专户管理提供了制度保障。

主任、副主任、各位委员，今年的财政工作任务十分艰巨，困难与挑战并存，我们深感责任重大。我们要以求真务实的工作作风和昂扬向上的精神状态，坚定信心、锐意进取、开拓奋进、扎实工作，圆满完成全年财政预算任务，为我区经济和社会各项事业健康发展做出更大的贡献。